この記事では、親からもらった車にかかる贈与税について詳しく解説していきます。
目次
贈与税がかかる条件
親だけでなく、誰かに車をもらったり買ってもらったりすると、贈与税がかかるケースがあります。車の購入資金をもらう場合も同様です。贈与税の根拠は相続税法にあります。
贈与税がかかる可能性があるのは、1月1日～12月31日の間に、他人から贈与された財産の額が合計で110万円を超える時で、確定申告が必要となります。贈与の基礎控除額が110万円となっているため、合計額が110万円以下であれば贈与税がかかることはなく、申告の必要もありません。これを暦年課税といいます。
18歳以上の人が親から贈与を受けた財産は特例贈与財産と呼ばれ、税額計算に用いる税率は特例税率です。特例税率は一般税率よりもお得になっています。
具体例1 18歳以上で親から100万円の軽自動車をもらった場合
ある年に親から100万円の軽自動車をもらい、その年は他に誰からもお金や財産と呼べるものをもらわなかったとすれば、贈与税はかかりません。
- 贈与を受けた合計額…100万円
- 基礎控除額…110万円
- 差し引き…マイナス10万円
- 課税価格…0円
- 贈与税額…0円
具体例2 18歳以上で親から250万円のSUVをもらった場合
その年に他には贈与を受けていない場合、SUV（スポーツ・ユーティリティ・ビークル）分の贈与税がかかります。
- 贈与を受けた合計額…250万円
- 基礎控除額…110万円
- 差し引き…140万円
- 課税価格…140万円
- 贈与税額…14万円（税率10%）
※一般税率の場合も同額です。
具体例3 18歳以上で親から150万円のコンパクトカーをもらった場合
その年に他には現金で300万円の贈与を受けている場合、合算されて贈与税がかかります。
- 贈与を受けた合計額…450万円（150万円のコンパクトカー＋現金300万円）
- 基礎控除額…110万円
- 差し引き…340万円
- 課税価格…340円
- 控除額…10万円（課税価格に応じた控除額が設定されています）
- 贈与税額…41万円（税率15%）
※一般税率の場合は20%税率で控除額25万円のため、税額が43万円となります。
贈与税を支払わなかったらどうなるの？
贈与税を支払わなかった場合でも、うっかり忘れていた、間に合わなかったというケースでは罪に問われることはありません。しかし、故意に支払わなければ、それは脱税と呼ばれる犯罪行為です。
また、たまたま犯罪にならなかったケースでも、加算税はかかってきてしまい、金銭的なペナルティーは確実に発生してしまいます。
「車をもらっただけではバレないだろう」というのは昔の古い考えです。現代の情報化社会では、お金の流れや行政の手続き情報が電子化されており、税務署が調査すれば、高確率でバレてしまうので要注意です。
刑事責任
相続税法の第68条第1項には以下の規定があります。
「偽りその他不正の行為により相続税又は贈与税を免れた者は、十年以下の懲役若しくは千万円以下の罰金に処し、又はこれを併科する。」
脱税した額や悪質さの程度によって処分は変わりますが、最悪の場合は10年間刑務所に入れられて、1,000万円の罰金まで取られるということです。
税のペナルティ
刑事事件にはならなかったとしても、ペナルティとして下記の税金が余計にかかってしまいます。
| 無申告加算税 | するべき申告をしなかった場合に税額50万円までの部分は15%、超える部分は20%が加算されます。税務調査前の自主的な期限後申告のケースでは5%に軽減。ただし、税務調査の事前通知後は10または15%です。 |
|---|---|
| 過少申告加算税 | 税額が間違っており指摘を受けて修正申告をした場合、新たに納めることになった税額の10%が加算されます。税務調査前なら加算なしです。税務調査の事前通知後は50万円までの部分は5%、超える部分は10%が加算されます。 |
| 重加算税 | 無申告加算税や過少申告加算税が加算される場合で、所得隠しや帳簿改ざんなどをした場合の加算税です。無申告加算税に代えて税額の40%が、過少申告加算税に代えて35%が加算されます。 |
| 延滞税 | 納税が遅れたことに対する利息的な加算です。 |
車の査定額が110万円を超える場合、贈与税は絶対に支払うようにしてください。
今すぐ車を査定に出して110万円以下か超過かを確認しよう！
もらう車が目の前にあるなら、すぐに査定に出しましょう。その車が110万円以下なら安心してもらえます。110万円を超えていれば、税金の用意をするとともに、翌年2月半ばからの確定申告を忘れないようにしましょう。
あと、贈与税がかかる基準である110万円という基準は、車だけではなく他の財産(貯金・株式・不動産等)も含んだ合計金額となります。
つまり、例えば、ある年に親から査定額100万円の車と20万円の預貯金をもらった場合、合計で120万円の財産をもらったことになるので、贈与税はかかってしまいます。
親だけはなく夫や友人に車を買ってもらった場合も同様で、１年間で自分の受け取った財産の合計が110万円を超えると、贈与税を納付する必要があるので注意してください。
愛車の相場を無料で調べる方法
まずは所有する車の価値を知るために相場を調べましょう。その相場を知るために、MOTAやズバット車買取比較などの車一括査定サイトを利用するのがオススメです。
大手のよく知られた企業が提供しているサイトですから、初めて利用する方でも安心して使えます。しかも全部無料で利用できるから費用の心配もいりません。
そして、その無料査定で判明した相場を知ってから、売るか売らないかの判断を行えば良いです。無料査定を行ったからと言って、無理して売却する必要はまったくありません。
| 業者名 | 特徴 | おすすめ度 | サービス名 | 利用料金 |
|---|---|---|---|---|
| やりとりは高額査定の３社(最大)だけ | ★★★★★ | MOTA(モータ) | 無料 | |
| すぐに査定額(概算)がわかる | ★★★★★ | ウェブクルー | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | 廃車ツヨシ! | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | カーネクスト | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | セルトレ | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | ユーカーパック | 無料 | |
| しつこい営業電話なし(オークションの場合) | ★★★★☆ | カーセンサー(リクルート) | 無料 |
愛車を査定してもらう方法は2つある
- 一括査定を利用せずに買取業者に依頼する場合
- 車一括査定サイトを利用する場合
2つの詳細についてそれぞれ確認していきましょう。
方法1 一括査定を利用せずに買取業者に依頼する場合
車を売る時に、一括査定を使わないケースでは、自力で優良の業者を見つけなければなりません。
申込方法は統一されておらず、依頼する会社に毎回申込みに郵送や電話など、1社ずつ査定を依頼する必要があります。それはすごく大変な労力のかかることです。
しかも、業者間の比較がすぐできず、こちらから問い合わせることによって無知なところを悪徳業者に電話で丸め込まれて買い叩きにあう危険もあるので注意しましょう。
方法2 車査定サイトを利用する場合
車査定サイトを使えば、申込みとやり取りがすごく簡単です。個別に問い合わせが必要ない上に、フォームも統一されていて、入力情報をまとめられます。
一括申し込みの作業は5分もかかりません。早ければ1分ほどで完了です。申し込みが1回で済むので時間が節約できて、そのうえ同じ条件で車の査定額を比較できます。
特に、一括査定では複数の業者間で価格競争が起こり競争原理が働くため、査定額が高騰しやすくなります。以上を踏まえると、車査定サイトを使うのが断然おすすめです。
大量の営業電話に悩殺されない車査定サイトを利用しよう！
車一括査定サイトの利用には注意点があります。それは車一括査定サイトによっては「大量の営業電話がかかっている」という点です。
通常、それらの電話を１件ずつ時間をかけて交渉し、１番高い査定額で買い取ってくれる業者を根気よく探していきます。大量の営業電話は必ずしもデメリットになるわけではなく、上手く活用すれば相場よりも高く売れるチャンスになるのです。
しかし、何件もかかってくる買取業者からの電話を面倒に感じる方は少なくないはずです。
そんな時は、下記の３つの車査定サイト(MOTA、セルトレ、カーネクスト)を利用しましょう。面倒なやりとりを減らしつつ、高額査定が期待できます。
MOTA(モータ) ＜やりとりは高額査定の３社(最大)だけ＞
一般的な車一括査定サービスでは10～20社の買取店から一斉に電話がかかってきて、大量の営業電話に悩殺されてしまいます。しかし、MOTA(モータ)では査定額の高い最大３社とやりとりするだけです。
逆に査定が１社だけだと、その査定額が適正価格なのか判断が難しいです。その点、MOTAでは複数社から査定額が提示されます。つまり、MOTAなら適正価格を知りつつ、高額査定が期待できるというわけです。
MOTAは車一括査定サイトにありがちな「大量の営業電話に悩殺される」というデメリットをなくしながら、車一括査定サイトの「複数の買取業者が競い合うため高額査定が期待できる」というメリットを生かした他にはない車査定サービスになります。
ズバット車買取比較 ＜査定依頼先を選択できる＞
ズバット車買取比較は累計利用者数が250万人を突破した人気の車一括査定サイトです。他の車一括査定サイトにはない特徴として査定依頼先を自分で選択できるという機能が挙げられます。
最初の「車の情報・お客様の情報入力」が完了すると、次の「確認」画面に遷移します。
この「確認」画面で、「一括査定を依頼する」ボタンを一旦無視して、画面を下にスクロールしていくと、「査定依頼先の選択」の項目が表示されます。
初期値では全ての車買取業者にチェックが入っているのですが、このチェックは手動で外すことができます。上記の例では２つの車買取業者のみにチェックを入れて、査定依頼先を絞り込んでいます。
最低２つにチェックを入れておけば、「複数社の査定額を比較できる」「提示された査定額が安いのか高いのかが判断できる」「競争原理によって査定額が高くなる」「しつこい営業電話を回避できる」の４つのメリットが得られます。
ズバット車買取比較はしつこい営業電話を避けつつ、最高額での売却を目指したい人にはピッタリな車一括査定サイトです。
セルトレ ＜しつこい営業電話なし＞
セルトレは査定から契約まで来店が一切不要で、基本的には電話も一本です。
そして、近年は円安が進行しているので、日本国内よりも海外ルートの方が高額査定が期待できます。
セルトレは下記の図のように査定依頼があった車両の状態を元に独自のシステムで判別します。国内小売向け・海外輸出向け・廃車の自動判定を行って、最高額がつく業者を自動選定してもらえます。
【一般的な車一括査定サービス】
【セルトレの車一括査定サービス】
(出典)https://zigexn.co.jp/10601/
日本国内では価値のない車でも海外では高値で売却できるケースは多くあり、セルトレなら機会損失のリスクがありません。
また、セルトレは廃車にも対応していて、事故車、水没車、走行距離10万km以上などボロボロの車でも高く売れます。
愛車を「最高額」で売るためにやるべき事とは？
まず、愛車の最高の査定額を引き出すためにズバット車買取比較を利用するのがオススメです。
ズバット車買取比較は全国200社以上から最大10社(※手動で査定依頼先を絞り込むことも可能)に一括で査定を依頼できます。数多くの車買取業者が競い合うため、一気に最高の査定額を引き出せます。
そして、ズバット車買取比較には「愛車の査定相場がすぐわかる」超便利なサービスがあります。
車種・年式・走行距離などをフォームに入れていくと、スグその場で査定相場(最安値～最高値)と6ヵ月後の相場予想が下記のようにWEB画面上に表示されます。
事前に査定相場(最安値～最高値)を把握しておけば、車買取業者に安く買い叩かれることもなくなるので、安心です。そして、6ヵ月後の相場予想を確認すれば、最高額で売れる時期も予測できます。
事故車・水没車・10万km以上の車を高く売る裏ワザ
事故をしている、水没したことがある、たくさん走っているなど、お車の状態に自信がない、そんなときは廃車ツヨシが最適です。
- 事故した車
- 水没した車（冠水車・水害車もOK）
- 故障した車（動かない車もOK）
- 走行距離10万km以上の車
- 廃車にしたい車
⇒廃車ツヨシならどんな車でも必ず０円以上で買い取ってくれます！
事故車や水没車、過走行車などは買い取りを嫌がる業者が結構あります。なにより査定額が低くなってしまうことが多く、愛車を大事にしていたのに納得いかないと思われる方も多いでしょう。
しかし、廃車ツヨシは他のディーラーや通常の中古車店では提示できない価格での買取買取が可能です。その主な理由は下記の２点です。
- 店舗を持たず全国の提携業者と連携して徹底的なコストカットを行っているため
- 車のパーツを資源として活用するノウハウを持っているため
⇒廃車ツヨシはその浮いたお金を車両買取価格に上乗せしているのです
さらに面倒な廃車手続きも廃車ツヨシに無料で代行してもらえます。そのため、売却が初めての人にもオススメです。
車査定サイト人気ランキング【TOP7】
誤解している人も多いのですが、査定してもらったからといって必ずしも売却する必要はありません。納得できる高額査定が出た場合のみ売却も検討しましょう。
第1位 MOTA(モータ) ＜やりとりは高額査定の３社(最大)だけ＞
やりとりは高額査定の３社(最大)だけ！最大20社が競い合うので、自動的に査定額が高くなります。
＼特徴／
- 大量の営業電話に悩まされず、やりとりは高額査定の最大３社だけ！
- 最大20社が競い合って査定するため、査定額が自動的に高くなる
- 高額査定を得るために頑張る必要がなく、手間がかからない
＼こんな人におすすめ／
- 面倒な電話対応は減らしたいが、高額査定を希望する人
- MOTA以外の他の車一括査定サービスの電話対応等でうんざりした経験がある人
- 労力をかけずに査定額を知りたい人(フォーム入力45秒で完了)
第2位 ズバット車買取比較
32秒のカンタン入力直後に、愛車の査定相場(最安値～最高値)と6ヵ月後の相場予想がWEB画面上に表示されます。全国200社以上から最大10社に一括査定を依頼できて、一気に最高の査定額を引き出せます。
＼特徴／
- 32秒のカンタン入力で愛車の査定相場(最安値～最高値)がわかる
- 全国200社以上から最大10社が競い合い、最高の査定額を引き出せる
- 6ヵ月後の相場予想を確認して、最高額で売れる時期も把握できる
＼こんな人におすすめ／
- 売るかどうか迷っていて、とりあえず査定相場の動向を知りたい人
- 最高額で愛車を売って、できるだけ多くの売却代金を得たい人
- 利用者数が多く安心できるサイトを利用したい人(※累計利用者数250万人以上)
第3位 廃車ツヨシ! ＜しつこい営業電話なし＞
事故車や水没車、動かない車もおまかせです。お店にも行かなくていいので時間も節約できます。
＼特徴／
- どんな車(故障車・事故車・動かない車)でも０円以上で買取保証！
- 全国どこでも車の出張引取りを無料で行ってもらえる
- しつこい営業電話なし！来店不要で１社のみに親切に対応してもらえる
＼こんな人におすすめ／
- 故障車・事故車・水没車・動かない車でも高く売りたい人
- 来店は一切不要、手間なく簡単に安心して問い合わせから売却までしたい人
- 廃車手続きを無料で代行してもらいたい人(売却が初めての人)
第4位 カーネクスト ＜しつこい営業電話なし＞
高年式車や過走行車、故障や事故で動かなくても買い取ってほしい。そんな買い取りを諦めていた人も依頼してみてください。
＼特徴／
- どんな車でも0円以上での買取保証
- 日本全国どこでも無料で引き取り
- 自動車税の還付手続きも無料で代行
＼こんな人におすすめ／
- 10年落ち・10万Km走行の車をお持ちで少しでも高く売りたい人
- 故障や事故で動かない車をお持ちで売却をあきらめていた人
- 自動車税の還付手続きや必要書類の記入など面倒な手続きを無料で代行してほしい人
第5位 セルトレ ＜しつこい営業電話なし＞
セルトレは独自の海外輸出ルートと国内流通ルートを持っているため、状態の悪い車(事故車・水没車・動かない車)でも高額査定が期待できます。また、査定から契約まで来店は一切不要です。
＼特徴／
- 独自の海外輸出・国内流通ルートを持っていて高額査定が期待できる
- 査定から契約まで来店は一切不要のオールインワン査定！
- 状態の悪い車(事故車・水没車・動かない車)でも売却OK
＼こんな人におすすめ／
- 来店なしで手間なく簡単に査定してもらいたい人
- 事故車・水没車・動かない車でも高く売りたい人
- 事故車・水没車・動かない車でも高く売りたい人
第6位 ユーカーパック ＜しつこい営業電話なし＞
オークションスタイルで納得いく値段がつくまで待てるのがよいところです。時間がかかってもいいって人は利用してみることをオススメします。
＼特徴／
- 無駄な仲介なし、成約手数料なし、業者からの電話殺到なし
- 査定は1度だけ、ヤマダ電気グループや近くのガソリンスタンドで
- 出品して待つだけのオークション形式
＼こんな人におすすめ／
- 売却までに労力を使いたくない人
- 納得のいく金額になるまでじっくり時間をかけられる人
- 売り切り価格を自分で決めたい人
第7位 カーセンサー ＜しつこい営業電話なし＞
安心感のある企業リクルートが運営していて、説明や取引が丁寧で気持ちよく取引ができます。一括査定かオークションを自分で選択できます。
＼特徴／
- 都合に合わせて一括査定かオークション形式か売り方を選べる
- オークションを選択した場合、複数業者からの大量電話なし
- 複数業者からの見積もりを比較できる
＼こんな人におすすめ／
- メール指定可能なため隙間時間にメールでやり取りしたい人
- 相見積もりをとれるため複数業者から選びたい人
- 説明や取引がスムーズなため気持ちよく取引したい人
| 業者名 | 特徴 | おすすめ度 | サービス名 | 利用料金 |
|---|---|---|---|---|
| やりとりは高額査定の３社(最大)だけ | ★★★★★ | MOTA(モータ) | 無料 | |
| すぐに査定額(概算)がわかる | ★★★★★ | ウェブクルー | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | 廃車ツヨシ! | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | カーネクスト | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | セルトレ | 無料 | |
| しつこい営業電話なし | ★★★★☆ | ユーカーパック | 無料 | |
| しつこい営業電話なし(オークションの場合) | ★★★★☆ | カーセンサー(リクルート) | 無料 |
※MOTA：高額査定の3社(最大)からのお電話は複数回線からのご連絡になる場合がございます。
